Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke vernieuwing

Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke vernieuwing

De lasten en baten van het programma zijn hieronder weergegeven.

Toelichting

 
Ruimtelijke ordening
Er is sprake van een incidenteel voordelig verschil van 72.000 euro. Dit wordt veroorzaakt doordat we meer legesopbrengsten ontvingen voor (kleinere) afwijkingen van het bestemmingsplan (70.000 euro). Daarnaast maakten we minder kosten voor visievorming en beleidsvorming geïnitieerd door de gemeente (ongeveer 52.000 euro) omdat we voor een aantal onderwerpen in afwachting zijn van de komst van de Omgevingswet.
De opbrengsten voor faciliterend grondbeleid bleven achter bij de begroting (50.000 euro). In 2020 sloten we minder anterieure overeenkomsten af omdat we een groot deel van dat jaar in afwachting waren van kaders voor nieuwe woningbouwinitiatieven.

Organisatiekosten ruimtelijke ordening
Lagere personele lasten (salarislasten en niet begrote zwangerschapsuitkering) op de organisatiekosten van ruimtelijke ordening resulteert in een incidenteel voordeel van 80.000 euro.

Grondexploitaties - woningbouw
Het voordelige saldo van de grondexploitaties-woningbouw bedraagt afgerond 1.492.000 euro. Dit bestaat uit een voordeel op enkele complexen waar we tussentijds winst namen en een voordeel als gevolg van de vrijval het in het verleden genomen verlies op andere complexen. Het gaat om de volgende winstnemingen en verliesvoorzieningen:

Grondexploitatie tussentijdse winstnemingen
In 2020 is er sprake van de volgende (tussentijdse) winstnemingen:

 
Bij winstgevende complexen schrijft het BBV voor dat op basis van de voortgang van de gemaakte kosten en opbrengsten er tussentijds winst moet worden genomen.
Voor Herwijnen Oost wordt in totaliteit een winst verwacht van ruim 1,2 miljoen euro. Omdat de voortgang ongeveer 66,4 procent is, moet er tussentijds een winst worden genomen van 800.611 euro. In de jaren 2016 t/m 2019 heeft reeds een winstneming plaatsgevonden van 632.153 euro, zodat de tussentijdse winstneming in 2020 168.458 euro bedraagt.
Voor Hoge Land III wordt in totaliteit een winst verwacht van ruim 2,5 miljoen euro. Omdat de voortgang ongeveer 84,7 procent is, moet er tussentijds een winst worden genomen van 2.120.147 euro. In de jaren 2018 t/m 2019 heeft reeds een winstneming plaatsgevonden van 2.094.218 euro, zodat de tussentijdse winstneming in 2020 25.929 euro bedraagt.
In 2020 is De Eng II afgesloten met een winst van 311.004 euro. Tussentijds is tot en met 2019 al een winst van 281.083 euro genomen, zodat in 2020 nog een winst van 29.921 euro wordt gerealiseerd.

Grondexploitatie actualisatie verliesvoorziening
Aan de reeds gevormde verliesvoorzieningen voor de verschillende complexen valt in 2020 per saldo ongeveer 1.161.000 euro vrij ten gunste van de algemene middelen. In de begroting werd rekening gehouden met een extra toevoeging van 205.000 aan de verliesvoorzieningen. Deze toevoegingen en vrijval bestaan uit de volgende onderdelen:

De verliesvoorzieningen zijn gebaseerd op de zogenaamde Netto contante waarde (NCW). Dit houdt in dat aan de voorziening jaarlijks 2 procent rente moet worden toegevoegd zodat de voorziening aan het eind van de looptijd van het betreffende complex voldoende is om de resterende nadelige eindwaarde op te vangen. In principe zou er een bedrag van 420.000 euro aan de verliesvoorzieningen moeten worden toegevoegd. In verband met een lagere rentetoerekening aan de complexen in 2020 is bij de decemberwijziging 2020 de toevoeging met 215.000 euro verlaagd tot 205.000 euro. In werkelijkheid wordt de verliesvoorziening met 1.161.000 euro verlaagd. Het voordelig verschil van 1.366.000 euro wordt veroorzaakt door inhoudelijke aanpassingen van de kosten en opbrengsten van de diverse verliesgevende complexen. Voor een nadere toelichting verwijzen we naar de paragraaf Grondbeleid.

Grondexploitatie - woningbouw (niet toerekenbare kosten)
Niet alle (ambtelijke) kosten die gemaakt worden voor de grondexploitatie kunnen worden toegerekend aan de complexen, omdat er binnen deze complexen onvoldoende ruimte hiervoor is.
In 2020 kunnen de volgende lasten niet worden toegerekend aan de complexen. Dit betreft algemene kosten die niet specifiek betrekking hebben op een complex:

Omgevingsvergunning
Het voordeel op de legesinkomsten is 82.000 euro. De hogere legesinkomsten houden vooral verband met het hoge aantal bouwaanvragen en afronding van de bouwvergunningen binnen de Plantage. Er is een nadeel op de advieskosten van welstand van 11.000 euro.
Er is een nadeel van 180.000 euro op het bouwonderdeel van het werkprogramma ODR.
De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:

• 44% meer vergunningaanvragen dan begroot
• 52% meer handhavingszaken dan begroot

Per saldo is er een nadeel van 109.000 euro op het product omgevingsvergunning.

Wonen
Aankoop grond en realiseren toegangsweg Karnheuvelsestraat Est
In de Eerste Bestuursrapportage 2020 is 50.000 euro beschikbaar gesteld voor deze maatregelen. Door ontwikkelingen bij  Staatsbosbeheer kan dit pas in 2021 worden opgepakt.
De uitvoering hiervan vindt plaats in 2021. Daarom stellen we voor om dit budget na vaststelling van deze Jaarrekening 2020 over te hevelen naar 2021. Staatsbosbeheer taxeert het perceel opnieuw waardoor niet bekend is of het budget nog toereikend zal zijn. Mogelijk wordt het aankoopbesluit heroverwogen.